数据集概述
本数据集包含2010-2020年中国沪深A股上市公司的行业内公司债券违约与分析师盈利预测相关数据，最终样本涵盖44,792条公司-年-季度观测值及340,312条分析师盈利预测记录，为研究行业内债券违约对分析师预测的影响提供支持。
文件详解
- 文件名称: Intra-industry Corporate Bond Defaults and Analyst/Data.dta
- 文件格式: Stata数据文件（.dta）
- 数据范围: 2010-2020年中国沪深A股上市公司数据，包含行业内公司债券违约信息、分析师盈利预测数据及财务数据，连续变量在1%和99%分位数进行缩尾处理
数据来源
- Wind数据库
- 中国股票市场与会计研究数据库（China Stock Market & Accounting Research database）
适用场景
- 金融市场研究：分析行业内公司债券违约事件对分析师盈利预测行为的影响
- 债券市场风险分析：探究行业违约传染效应与市场参与者预期调整的关系
- 会计信息质量研究：评估分析师预测准确性与行业信用风险的关联
- 公司金融研究：考察行业违约环境对上市公司信息披露及市场估值的作用
